Forum FALLIMENTI - VARIE

REGISTRO TITOLARI EFFETTIVI - ANTIRICICLAGGIO

  • Marco Fini

    Taglio di Po (RO)
    23/06/2022 18:16

    REGISTRO TITOLARI EFFETTIVI - ANTIRICICLAGGIO

    E' atteso a breve l'istituzione del Registro dei Titolari effettivi presso le CCIAA (adempimenti antiriciclaggio) che prevede l'iscrizione in apposito registro gestito a cura delle CCIAA del titolare effettivo ai fini dell'antiriciclaggio. A vostro parere:
    1) Il fallimento (nel caso di società di capitali) è tenuto all'adempimento? Nel caso spetta al curatore preoccuparsi che tale pratica/adempimento sia svolto?
    2) E' confermata la linea che prevede di considerare il "fallito e/o l'esecutato e/o il sovraindebitato come il cliente formale e sostanziale" e dunque il soggetto rispetto al quale applicare la normativa antiriciclaggio? Fosse così, nel caso di fallimento di srl con due soci 90%cs e 10%cs, il titolare effettivo sarebbe il socio con il 90% del capitale sociale. (Segnalo la discussione "TITOLARE EFFETTIVO CONTO CORRENTE FALLIMENTO" dove il collega Riccardo Pucher Prencis metteva a disposizione un estratto della circolare del Tribunale di Treviso del 27.10.2020).